Transparence

Méthodologie, hypothèses et sources

Cette page détaille les paramètres et les formules utilisés par l’ensemble des calculateurs et des guides du site. Dernière vérification des données : 30 septembre 2026.

1. Paramètres réglementaires en vigueur

Placement	Taux / fiscalité 2026	À savoir
Livret A / LDDS	1,7 % net	Depuis le 1er août 2026 · plafonds 22 950 € / 12 000 €
LEP	2,5 % net	Plafond 10 000 € · RFR ≤ 23 028 € pour 1 part
PEA (après 5 ans)	0 % d’impôt sur le revenu	Prélèvements sociaux de 18,6 % sur les gains · plafond 150 000 €
Compte-titres (CTO)	PFU de 31,4 %	12,8 % d’impôt + 18,6 % de prélèvements sociaux
Assurance-vie (après 8 ans)	7,5 % + 17,2 %	Après abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple)
Taux de dépôt BCE	2,5 %	Depuis le 16 septembre 2026

Livret A et LDDS : 1,7 % net depuis le 1er août 2026 (1,5 % du 1er février au 31 juillet 2026). Plafonds : 22 950 € et 12 000 €.
LEP : 2,5 % net, plafond de 10 000 €. Plafonds de revenu fiscal de référence 2026 : 23 028 € (1 part), 29 177 € (1,5 part), 35 326 € (2 parts), 41 475 € (2,5 parts).
PEA : plafond de versements de 150 000 € (20 000 € pour le PEA Jeune).
Prélèvements sociaux : 18,6 % depuis le 1er janvier 2026 sur les revenus et plus-values mobiliers (PEA, compte-titres, PER, crypto-actifs), 17,2 % maintenu pour l’assurance-vie, l’épargne logement et les revenus fonciers.

2. Hypothèses de rendement

Les rendements futurs des placements non garantis sont inconnus. Nous utilisons des hypothèses prudentes, nettes des frais courants, que vous pouvez modifier dans chaque calculateur :

Placement	Hypothèse centrale	Commentaire
Actions mondiales (ETF, PEA)	6 % / an	Scénarios : 2 % (défavorable) et 9 % (favorable). Inférieur aux moyennes historiques de très long terme, car des décennies entières ont été décevantes (par exemple 2000–2010).
Fonds en euros (assurance-vie)	2,5 % / an	Ordre de grandeur des taux servis ces dernières années, variable selon les contrats.
SCPI	4,5 % / an	Taux de distribution, hors frais de souscription (souvent autour de 10 %) et hors variation du prix des parts.
Inflation	2 % / an	Cible de la Banque centrale européenne (l’inflation a été de 0,8 % en moyenne en 2025).

3. Formules

Intérêts composés et versements programmés

Un taux annuel r est converti en taux mensuel équivalent i = (1 + r)^(1/12) − 1. Pour 6 % par an, i ≈ 0,487 % par mois : sur douze mois, on retrouve exactement 6 %.

Avec un capital initial C et un versement V en fin de chaque mois pendant n mois :

Capital final = C × (1 + i)ⁿ + V × [(1 + i)ⁿ − 1] / i

Exemple : 10 000 € et 200 € par mois pendant 10 ans à 6 % donnent 50 403 €, pour 34 000 € versés.

Livrets et fonds en euros

Les intérêts sont calculés chaque mois et crédités une fois par an, comme le prévoit le fonctionnement de ces placements (le calcul officiel du Livret A se fait par quinzaine). Les plafonds de versement sont respectés : l’excédent est réorienté vers le support suivant.

Rendement réel (équation de Fisher)

1 + r_réel = (1 + r_nominal) / (1 + inflation). Avec 6 % de rendement et 2 % d’inflation, le rendement réel est d’environ 3,92 % — et non 4 % par simple soustraction.

Rendement annualisé d’un plan d’épargne

Lorsque des versements s’étalent dans le temps, le simulateur de patrimoine calcule un taux de rendement interne (TRI) : le taux mensuel qui égalise la valeur des versements et la valeur finale, ensuite annualisé. Le simple rapport « capital final / sommes versées » sous-estimerait fortement le rendement, car une partie de l’argent n’a été investie que récemment.

Capital pour une rente

Capital = revenu annuel ÷ taux de retrait, converti en euros de l’année visée avec l’inflation. L’épargne mensuelle nécessaire est obtenue par la formule de l’annuité : V = écart × i / [(1 + i)^n − 1].

4. Fiscalité appliquée

Sauf mention contraire, les projections sont brutes de fiscalité : elles montrent la valeur du placement avant impôt de sortie. Le comparateur fiscal calcule en revanche le net après impôt, selon les règles suivantes :

PEA : après 5 ans, gains exonérés d’impôt sur le revenu et soumis à 18,6 % de prélèvements sociaux ; avant 5 ans, PFU de 31,4 %.
Assurance-vie : avant 8 ans, 12,8 % + 17,2 % ; après 8 ans, abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple) puis 7,5 % (dans la limite de 150 000 € de primes) + 17,2 %.
Compte-titres : PFU de 31,4 % (12,8 % + 18,6 %), ou barème progressif sur option.
Livret A, LDDS, LEP : exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux.

5. Limites

Les rendements réels ne sont jamais constants : les projections lissent des variations qui peuvent être très fortes, surtout sur les actions et les crypto-actifs.
Les règles fiscales peuvent changer (la hausse des prélèvements sociaux de 2026 en est un exemple).
Les situations particulières (non-résidents, entrepreneurs, transmission, IFI…) ne sont pas modélisées.
Les frais de courtage, droits d’entrée et frais de sortie ne sont pris en compte que lorsqu’ils sont explicitement mentionnés.

6. Mises à jour et corrections

Les paramètres réglementaires sont centralisés : lorsqu’un taux change, tous les calculateurs et tous les guides sont recalculés en même temps. Nous vérifions les taux réglementés à chaque révision officielle (en principe au 1er février et au 1er août) et la fiscalité à chaque loi de finances. Pour signaler une erreur : contact@simulateur-patrimoine.com.