Comparateur fiscal 2026
Comparateur PEA, assurance-vie et compte-titres
Pour un même placement (par exemple un ETF actions monde), combien récupérez-vous après frais et impôts selon l’enveloppe choisie ? Le comparateur applique la fiscalité en vigueur en 2026, dont la hausse des prélèvements sociaux à 18,6 % sur le PEA et le compte-titres.
Meilleur résultat netPEA
Écart avec le 2e+2 643 €
PEA
0 % d’IRNet récupéré
62 810 €
- Capital brut
- 66 651 €
- Frais de l’enveloppe
- 0 €
- Impôt sur le revenu
- 0 €
- Prélèvements sociaux
- −3 841 €
Assurance-vie
Abattement 8 ansNet récupéré
60 039 €
- Capital brut
- 64 186 €
- Frais de l’enveloppe
- −2 464 €
- Impôt sur le revenu
- −1 019 €
- Prélèvements sociaux
- −3 128 €
Compte-titres (CTO)
PFU 31,4 %Net récupéré
60 166 €
- Capital brut
- 66 651 €
- Frais de l’enveloppe
- 0 €
- Impôt sur le revenu
- −2 643 €
- Prélèvements sociaux
- −3 841 €
Total versé : 46 000 €. Montants récupérés en cas de retrait total au terme de la durée choisie.
La fiscalité de chaque enveloppe en 2026
| Enveloppe | Pendant la détention | Au retrait |
|---|---|---|
| PEA | Aucun impôt | Avant 5 ans : clôture et PFU 31,4 % (sauf exceptions). Après 5 ans : 0 % d’impôt sur le revenu, prélèvements sociaux 18,6 % sur les gains. |
| Assurance-vie | Aucun impôt sur les unités de compte (prélèvements sociaux prélevés chaque année sur le fonds en euros) | Avant 8 ans : 12,8 % + 17,2 %. Après 8 ans : abattement de 4 600 € (9 200 € couple), puis 7,5 % (jusqu’à 150 000 € de primes) + 17,2 %. |
| Compte-titres | Dividendes imposés chaque année (sauf ETF capitalisant) | Plus-values au PFU de 31,4 % (12,8 % + 18,6 %), ou barème sur option. |
La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 a relevé la CSG sur les revenus du capital : les prélèvements sociaux passent de 17,2 % à 18,6 % pour le PEA, le compte-titres, le PER ou les crypto-actifs, mais restent à 17,2 % pour l’assurance-vie, l’épargne logement et les revenus fonciers.
Comment lire les résultats
Le comparateur suppose le même placement dans les trois enveloppes (par exemple un ETF actions monde capitalisant), acheté au départ puis alimenté chaque mois, et entièrement retiré au terme de la durée. Seuls diffèrent les frais propres à l’enveloppe et la fiscalité de sortie.
- Sur 3 ans (paramètres par défaut), le PEA rapporterait net 22 778 €, l’assurance-vie 22 607 € et le compte-titres 22 778 € : avant 5 ans, le PEA et le compte-titres sont taxés de la même façon.
- Sur 20 ans, l’écart se creuse : 152 088 € pour le PEA, 137 969 € pour l’assurance-vie et 141 067 € pour le compte-titres.
Hypothèses et limites
- Rendement constant et identique chaque année (la réalité est beaucoup plus irrégulière).
- Retrait total en une fois : en pratique, des retraits étalés peuvent profiter plusieurs fois de l’abattement annuel de l’assurance-vie.
- Le seuil de 150 000 € de primes de l’assurance-vie est apprécié pour une seule personne assurée.
- Frais de courtage, droits d’entrée et fiscalité de la transmission non pris en compte.
- L’option pour le barème est traitée de façon simplifiée (sans la CSG déductible de l’année suivante).
Questions fréquentes
Pourquoi le PEA est-il souvent gagnant ?
Parce qu'il cumule deux avantages : pas de frais de gestion de l'enveloppe chez la plupart des courtiers en ligne, et une exonération d'impôt sur le revenu après 5 ans. Seuls les prélèvements sociaux (18,6 % en 2026) s'appliquent sur les gains retirés.
Dans quels cas l’assurance-vie peut-elle faire mieux ?
Sur les durées supérieures à 8 ans, l'abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple) et des prélèvements sociaux restés à 17,2 % peuvent compenser les frais du contrat, surtout pour des gains modestes et des frais de gestion bas. Elle offre aussi le fonds en euros garanti et un cadre avantageux pour la transmission.
Qu’est-ce que l’option pour le barème ?
Par défaut, les gains sont taxés au prélèvement forfaitaire unique (12,8 % d'impôt + prélèvements sociaux). Vous pouvez opter pour le barème progressif : les gains sont alors imposés à votre tranche marginale. Cette option est globale (elle s'applique à tous vos revenus de capitaux de l'année) et n'est intéressante qu'aux tranches de 0 % ou 11 %.
Que se passe-t-il si je retire avant 5 ans sur un PEA ?
En principe, le retrait entraîne la clôture du plan et les gains sont imposés au PFU de 31,4 %, sauf exceptions prévues par la loi (licenciement, invalidité, mise à la retraite anticipée, création ou reprise d'entreprise).
Sources
- Service-Public : imposition des revenus d'un PEA
- Service-Public : imposition des revenus d'une assurance-vie
- Service-Public : Plan d'épargne en actions (PEA)
- Service-Public : fonctionnement de l'assurance-vie
- AMF : espace épargnants
Guides associés : assurance-vie ou PEA, guide complet du PEA.
Information pédagogique. Les projections reposent sur des hypothèses de rendement qui ne sont pas garanties : les marchés actions peuvent baisser fortement et durablement. Ce contenu ne constitue pas un conseil en investissement personnalisé ; en cas de doute, rapprochez-vous d'un conseiller en investissements financiers (CIF) immatriculé à l'ORIAS.